СОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «МОГОЧИНСКИЙ РАЙОН» РЕШЕНИЕ 23 сессии 5 созыва №199 от 24 апреля 2015 года

Дата публикации: 29.04.2015

СОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА  «МОГОЧИНСКИЙ РАЙОН»

РЕШЕНИЕ №199

   23 сессия 5 созыва

   24 апреля 2015 года

Об исполнении бюджета муниципального района «Могочинский район» за 2014 год

         Рассмотрев отчет «Об исполнении бюджета района за  2014г.» Совет муниципального района «Могочинский район» отмечает, что уточненный план по доходам бюджета муниципального района «Могочинский район»  исполнен на  88,8 %  (план на 2014 год – 598806,4 тыс. руб., фактическое исполнение  –  531463,1  тыс. руб.).  План по собственным доходам выполнен на 96,5% (уточненный  план на 2014г.- 155054,8 тыс. руб., фактическое исполнение 149596,8 тыс. руб.).  

         Основными источниками поступлений собственных доходов в бюджет муниципального района остаются налоговые доходы, доля которых в общем объеме поступлений собственных доходов составляет  90,6%, из них налог на доходы физических лиц составляет  52,1 %. Доля неналоговых доходов в общем объеме поступлений собственных доходов за отчетный период составила 9,4%. Следует отметить, что  из года в год доля  неналоговых доходов снижается. В 2014 году снизилось поступление основного доходного источника – налога на доходы физических лиц на 32534,5 тыс. руб. в связи с уменьшением процента отчисления в бюджет района (были внесены изменениями в Бюджетный кодекс и в законы Забайкальского края). При этом рост налога на добычу полезных ископаемых (впервые за последние пять лет), не компенсировал объем сокращающихся  собственных доходов. Объем собственных доходов бюджета муниципального района по сравнению с 2013 годом снизился на 12153,7 тыс.руб., в том числе налоговые доходы снизились на 10775,9 тыс.руб., неналоговые на 1377,8 тыс.руб.Снижение неналоговых доходов обусловлено сокращением доходов от  использования и продажи муниципального имущества. По результатам проведенных мероприятий по государственной кадастровой оценке земель произошло уменьшение кадастровой оценки земельных участков (особенно земель промышленного использования). Ранее арендная плата за земельные участки начисляется от базового размера стоимости земли, а теперь от кадастровой стоимости. В связи с этим значительно снизилась арендная плата за землю (например, ООО «Ксеньевский прииск» платил в 2013 году 336,6 тыс. руб., а в 2014 году – 13,6 тыс. руб.). Причина сокращения поступлений доходов от реализации имущества – это отсутствие свободных объектов для реализации, находящихся в муниципальной собственности района.

         Безвозмездные поступления из других бюджетов бюджетной системы составили в 2014 г. 381866,3 тыс. руб., из них дотации бюджету муниципального района в сумме 17 689,9 тыс. руб.

         Доходы бюджета района в 2014 г. по сравнению с 2013 г. в общем объеме увеличились на 66451,2 тыс. руб., за счет безвозмездных поступлений  в сумме 78604,9 тыс.рублей.

         По расходам бюджет района за 2014 год исполнен на 87,7%. По сравнению с 2013 г. расходы бюджета района увеличились на 85174,9 тыс.руб., в том числе:

- по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы сократились на 2101,0 тыс.руб.;

- по разделу 07 «Образование» увеличились на 33264,7 тыс.руб.

- по разделу 08 «Культура»  увеличились 2028,1 тыс.руб.

- по разделу 10 «Социальная политика» расходы увеличились на 4783,6  тыс.руб. (за счет расходов по  обеспечению жильем детей-сирот)

- увеличились межбюджетные трансферты бюджетам поселений по сравнению с 2013 г. на 47731,7 тыс.руб.

         На исполнение расходных обязательств муниципального района направлено собственных доходов в сумме 162120,4 тыс. руб. Доля первоочередных расходов за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета района составила 77,8% (116496,9 тыс. руб.) Из них на выплату заработной платы с начислениями  направлено 79036,5 тыс.руб. или 52,8%, на оплату  коммунальных услуг 37460,4 тыс. руб. – 25%  Городским и сельским поселениям района предоставлено дотаций, субвенций и субсидий в сумме 66192,8 тыс.руб. в том числе из бюджета муниципального района выделено дотаций на сумму 8680,2 тыс.руб.

         Анализ исполнения бюджета  расходов приведен в приложениях 2,3 к проекту решения Совета муниципального района «Могочинский район».

         В общем объеме расходов бюджета муниципального района общегосударственные затраты составляют 8,1% (в 2013 г. – 10,1%), по образованию – 63% (в 2013 г. – 67,4%), по культуре –3,8% (в 2013 г. – 4,1%), социальная политика – 3,7% (в 2013 – 3,3%), дотации поселениям – 2,3%  (в 2013 г. – 6,1%).

         Количество подведомственных учреждений в 2014 году не изменилось и составило 37.

         В целях повышения эффективности использования бюджетных средств постановлением администрации муниципального района «Могочинский район» утвержден комплексный план по мобилизации налоговых доходов в консолидированный бюджет района, контролю за соблюдением финансовой, бюджетной и налоговой дисциплины. В целях снижения просроченной кредиторской задолженности бюджетных учреждений принято постановление «О мерах по снижению и предотвращению кредиторской задолженности». Для всех бюджетных и казенных учреждений утверждены лимиты потребления материально-технических ресурсов. В части расходов на содержание органов местного самоуправления в 2014 году сохранилась политика оптимизации расходов. Норматив на содержание органов местного самоуправления, установленный постановлением Правительства Забайкальского края, администрацией муниципального района строго соблюдается (установленный норматив 17,8%, по факту – 14,47%)

         Кредиторская задолженность бюджета района на 01.01.2015 год составила:

по заработной плате 7215,9 тыс. рублей, в том числе за счет средств местного бюджета 958,9 тыс. рублей,

по начислениям на заработную плату 5931,9 тыс.руб., в том числе за счет средств местного бюджета 1428,9 тыс. рублей.

по коммунальным услугам 15202,6 тыс. руб.

Руководствуясь статьей 34 Положения «О бюджетном процессе в Могочинском районе», Совет муниципального района «Могочинский район» РЕШИЛ:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета района за 2014 год:

-      по доходам  531463,1 тыс.руб. тыс. руб.,

-      по расходам  543090,6 тыс.руб.,

-      дефицит  11627,5 тыс. руб.

2. Администраторам поступлений доходов:

-  активизировать разъяснительную  работу с налогоплательщиками по зачислению доходов в бюджеты различных уровней;

- обеспечить контроль за выполнением установленного порядка зачисления доходов в бюджет района;

3. Руководителям муниципальных бюджетных учреждений и структурных подразделений администрации муниципального района «Могочинский район» обеспечить осуществление комплекса мер по эффективному управлению общественными финансами, в частности, в области повышения результативности бюджетных расходов, для этого:

- провести инвентаризацию действующих нормативных актов, касающихся работы каждого конкретного учреждения;

- провести инвентаризацию заключенных договоров и контрактов на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг с поставщиками;

- провести инвентаризацию по штатам, фонду оплаты труда, оплату труда производить в соответствие с действующими нормативными актами;

- проводить ежемесячный мониторинг кредиторской и дебиторской задолженности;

- проводить ежемесячный мониторинг расходов, установить причины роста тех или иных расходов;

- обеспечить контроль за сохранностью материальных ценностей;

- в условиях недостатка финансовых ресурсов необходимо учитывать возможности бюджета и заявки на размещение муниципальных  заказов производить только в пределах утвержденных субсидий на выполнение муниципальных заданий.

Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности с пояснениями, выводами и предложениями по эффективному расходованию бюджетных средств представить в отдел экономического планирования, прогнозирования и мониторинга и комитет по финансам администрации муниципального района в срок до 01.06.2015 года.   

4. Комитету по финансам осуществлять  контроль за эффективным и качественным  использованием бюджетных средств.

5. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на Комитет по финансам администрации муниципального района «Могочинский район» (Резникову С.Р.).

Председатель Совета                                        Глава муниципального района

муниципального района                                    «Могочинский район»

«Могочинский район»                                        Плюхин Д.В.

Колобов В.И.   

Документы
• СОВЕТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА «МОГОЧИНСКИЙ РАЙОН» РЕШЕНИЕ 23 сессии 5 созыва №199 от 24 апреля 2015 года

  Тип документа:

  Организация: Администрация Могочинского муниципального округа