Совет муниципального района «Могочинский район» РЕШЕНИЕ 14 сессия 5 созыва №122

Дата публикации: 05.05.2014

Совет муниципального района  «Могочинский район»

РЕШЕНИЕ № 122

   14  сессия 5 созыва                                                                                  

29 апреля 2014 года

Об исполнении бюджета муниципального района «Могочинский район» за 2013 год

         Рассмотрев отчет «Об исполнении бюджета района за  2013г.» Совет муниципального района «Могочинский район» отмечает, что уточненный план по доходам бюджета муниципального района «Могочинский район»  исполнен на  86,6 %  (план на 2013 год – 537068,7 тыс. руб., фактическое исполнение  –  465011,9  тыс. руб.).  План по собственным доходам выполнен на 97,3% (уточненный  план на 2013г.- 166212,8 тыс. руб., фактическое исполнение 161750,5 тыс. руб.).  

         Основными источниками поступлений собственных доходов в бюджет муниципального района остаются налоговые доходы, доля которых в общем объеме поступлений собственных доходов составляет  90,5%, из них налог на доходы физических лиц составляет  69,0 %. Доля неналоговых доходов в общем объеме поступлений собственных доходов за отчетный период составила 9,5%. Следует отметить, что  из года в год доля  неналоговых доходов снижается. При этом рост налоговых доходов не компенсирует объем сокращающихся  неналоговых доходов. Поэтому наблюдается снижение поступления собственных доходов. Объем собственных доходов бюджета муниципального района по сравнению с 2012 годом снизился на 3091,2 тыс.руб., в том числе неналоговые доходы снизились на 8839,9 тыс.руб., налоговые возросли на 5748,7 тыс.руб.Снижение неналоговых доходов обусловлено сокращением доходов от  использования и продажи муниципального имущества, а так же за счет снижения поступлений по заключенным договорам социального партнерства. По поступлению налоговых доходов, впервые за несколько лет, увеличился налог на добычу полезных ископаемых по сравнению с 2012 годом почти на 50%. Налог на доходы физических лиц снизился на 1855,3 тыс. руб. в связи со снижением дополнительного норматива отчислений (на 1,7%) от налога в бюджет муниципального района.

         Безвозмездные поступления из других бюджетов бюджетной системы составили в 2013 г. 303261,4 тыс.руб., из них дотации бюджету муниципального района в сумме 42863,0 тыс.руб.

         Доходы бюджета района в 2013 г. по сравнению с 2012 г. в общем объеме увеличились на 48789,8 тыс.руб. за счет безвозмездных поступлений 

         По расходам бюджет района за 2013 год исполнен на 83,5%. По сравнению с 2012 г. расходы бюджета района увеличились на 46038,6 тыс.руб., в том числе:

- по разделу 01 «Общегосударственные вопросы» расходы увеличились на 3505,1 тыс.руб.;

- по разделу 07 «Образование» увеличились на 40567,5 тыс.руб.

- по разделу 08 «Культура»  увеличились 3832,5 тыс.руб.

- по разделу 10 «Социальная политика» расходы сократились на 2018,5  тыс.руб. (за счет передачи полномочий на уровень субъекта РФ по обеспечению жильем детей-сирот)

- увеличились межбюджетные трансферты бюджетам поселений по сравнению с 2012 г. на 4118,8 тыс.руб.

         На исполнение расходных обязательств муниципального района направлено собственных доходов в сумме 199713,5 тыс. руб. Доля первоочередных расходов за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета района составила 77,1% (154034,5 тыс. руб.) Из них на выплату заработной платы с начислениями  направлено 105445,2 тыс.руб. или 52,8%, на оплату  коммунальных услуг 48589,3  тыс. руб. – 24,3%  Городским и сельским поселениям района предоставлено дотаций, субвенций и субсидий в сумме 66192,8 тыс.руб. в том числе из бюджета муниципального района выделено дотаций 16780,0 тыс.руб.

         Анализ исполнения бюджета  расходов приведен в приложениях 2,3 к проекту решения Совета муниципального района «Могочинский район».

         В общем объеме затрат бюджета муниципального района общегосударственные затраты составляют 10,1% (в 2012 г. – 10,03%), по образованию – 67,4% (в 2012 г. – 65,1%), по культуре – 4,1% (в 2012 г. – 3,4%), социальная политика – 3,3%, дотации поселениям – 6,1%  (в 2012 г. – 5,8%).

         Количество подведомственных учреждений в 2013 году не изменилось и составило 37.

         В целях повышения эффективности использования бюджетных средств постановлением администрации муниципального района «Могочинский район» утвержден комплексный план по мобилизации налоговых доходов в консолидированный бюджет района, контролю за соблюдением финансовой, бюджетной и налоговой дисциплины. В целях снижения и ликвидации просроченной кредиторской задолженности бюджетных учреждений принято постановление «О мерах по снижению и предотвращению кредиторской задолженности». Для всех бюджетных и казенных учреждений утверждены лимиты потребления материально-технических ресурсов. В части расходов на содержание органов местного самоуправления в 2013 году сохранилась политика оптимизации расходов. Норматив на содержание органов местного самоуправления, установленный постановлением Правительства Забайкальского края, администрацией муниципального района строго соблюдается (установленный норматив 15,4%, по факту – 15,0%)

         Кредиторская задолженность бюджета района на 01.01.2014 год составила:

по налогам на заработную плату 1054,3 тыс.руб.,

по коммунальным услугам 7688,1тыс. руб.

Руководствуясь статьей 34 Положения «О бюджетном процессе в Могочинском районе», Совет муниципального района «Могочинский район»

РЕШИЛ:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета района за 2013 год:

-      по доходам  465011,9 тыс.руб. тыс. руб.,

-      по расходам  457915,7 тыс.руб.,

-      с профицитом  7096,2 тыс. руб.

2. Администраторам поступлений доходов:

-  активизировать разъяснительную  работу с налогоплательщиками по зачислению доходов в бюджеты различных уровней;

- обеспечить контроль за выполнением установленного порядка зачисления доходов в бюджет района;

3. Руководителям муниципальных бюджетных учреждений и структурных подразделений администрации муниципального района «Могочинский район» обеспечить осуществление комплекса мер по эффективному управлению общественными финансами, в частности, в области повышения результативности бюджетных расходов, для этого:

- провести инвентаризацию действующих нормативных актов, касающихся работы каждого конкретного учреждения;

- провести инвентаризацию заключенных договоров и контрактов на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг с поставщиками;

- провести инвентаризацию по штатам, фонду оплаты труда, оплату труда производить в соответствие с действующими нормативными актами;

- проводить ежемесячный мониторинг кредиторской и дебиторской задолженности;

- проводить ежемесячный мониторинг расходов, установить причины роста тех или иных расходов;

- обеспечить контроль за сохранностью материальных ценностей;

- в условиях недостатка финансовых ресурсов необходимо учитывать возможности бюджета и заявки на размещение муниципальных  заказов производить только в пределах утвержденных субсидий на выполнение муниципальных заданий.

Отчет о результатах финансово-хозяйственной деятельности с пояснениями, выводами и предложениями по эффективному расходованию бюджетных средств представить в отдел экономического планирования, прогнозирования и мониторинга и комитет по финансам администрации муниципального района в срок до 01.06.2014 года.   

4. Комитету по финансам осуществлять  контроль за эффективным и качественным  использованием бюджетных средств.

5. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на Комитет по финансам администрации муниципального района «Могочинский район» (Резникову С.Р.).

Документы
• Совет муниципального района «Могочинский район» РЕШЕНИЕ 14 сессия 5 созыва №122

  Тип документа:

  Организация: Администрация Могочинского муниципального округа